宜宾开放大学（市师培中心）关于兰亚宾同志经济责任审计反馈问题整改情况的报告

        根据宜宾市审计局出具的对《兰亚宾同志任宜宾开放大学（市师培中心）党委书记、校长（主任）期间履行经济责任情况审计结果报告》（宜审委办经责报〔2024〕2号）反馈的问题和整改意见，学校党委高度重视，严肃对待，认真进行了整改和落实，具体情况如下。

        一、关于“未完成2022年和2023年招生任务”问题

        一是层层分解招生任务。我校根据近年来的招生数据，全面调研市场需求，及时调整招生工作方案。同时根据四川开放大学下达的招生任务，结合实际将任务分解下达到全市开大系统各县（区）分校，层层落实责任。二是市县联动加大招生宣传。在全市范围内针对各个生源群体，用传统与新媒体相结合的招生宣传方式，组织县（区）分校同步联动集中开展招生宣传活动。三是积极服务宜宾经济社会发展。把招生办学与全市中心工作紧密结合起来，聚焦服务我市重点产业，尤其是酒类和化工行业，从2024年春季学期开始，新增了酿酒技术和应用化工技术两个新专业。四是招生工作成效明显。2024年春季，全市共招收开放教育学生1255人，较去年同期增长104人，增幅9.04%，与上期环比增长18.51%。全市10个分校教学点中有7个较去年同期实现正增长，其中我校直属部完成招生551人，比去年同期增加153人，增幅38.44%。

        二、关于“部分重大经济事项决策制度内容不一致”问题

        对学校内控制度进行了全面梳理，重新建构学校的内控制度体系，依据党内法规、国家法律及中省市相关制度规定，结合本校实际，于2024年3月起，先后修订和新增学校《“三重一大”事项决策制度》等内控制度20项，今后将严格执行制度，确保落实执行重大经济决策事项范围、程序、标准等内容的一致性。

        三、关于“重大经济事项决策制度执行不够到位”问题

        一是完善议事制度，已修订学校校长办公会、党委会议事规则，严格按制度程序要求上会研究审批重大经济事项。二是严格执行决策，会后形成规范会议纪要，交予相关职能部室，严格执行会议决定。三是督促提升效能，党政办牵头建立重点事项督办制度，校纪委常态加强督促检查，并把执行落实情况与部室考核奖惩有效结合。

        四、关于“预算执行不严格”问题

        一是加强业务培训，组织财务人员开展业务学习培训，提高预算编制能力水平。二是规范预算编制，严格流程管理，加强预算编制过程中的调研和分析，强化预算决策审核力度，确保预算编制符合实际需求。三是加强执行监管，学校党委、行政定期听取汇报，加强对各项支出的审批、执行、监督和跟踪管理。

        五、关于“未严格执行收支两条线管理规定，坐支培训费、水电费收入”问题

        一是立即进行整改，对培训费、水电费等收入情况进行全面梳理，于2024年5月将当期收入结余资金232918.62元及时转入市财政局专户。二是完善管理制度，进一步修订完善学校《财务管理办法》，在全校组织宣传学习，今后严格执行财政收支两条线管理制度，强化预算管理。三是加强法规学习，在总务部建立常态化学习机制，加强财经纪律学习培训，强化财经纪律意识，严格执行相关规定，坚决防止类似问题再次发生。

        六、关于“应计未计固定资产”问题

        一是立即进行整改，安排专人于2024年6月完成试卷保密柜、校园路灯等固定资产台账的补录工作。二是完善管理制度，新制定了学校《固定资产管理制度》，明确固定资产管理职责分工、日常管理、处置要求等。三是完善登记管理，对学校固定资产实行台账管理，全面盘点清查，建立管理台账，确保账实相符，提高固定资产管理规范性。

        七、关于“未遵循公开透明原则组织工程采购”问题

        一是完善规章制度，已修订完善学校《采购内部控制管理制度》，下一步将严格执行采购制度相关规定，确保采购项目程序合规。二是严格审批实施，严格政府采购操作流程，分类分层组织实施学校采购工作，建立招标代理机构库，提高采购流程规范性，加强廉政风险防控。三是加强业务学习，组织学校中层以上干部及相关人员学习采购内控制度，确保招投标规范执行到位，坚决防止类似问题再次发生。

        八、关于“少收开放教育学费”问题

        一是反复沟通磋商，学校与奥鹏四川运营中心反复多次沟通核实，由于该中心认为根据协议，学生来源有网招和地招两个类别，其收取学费后给我校返款比例分别是20%和30%，通过核对，2020年-2022年，该中心已按协议约定向我校支付了学费返款全部共计488,032.95 元，核查结果无误。学校在今后与该中心以及与其它合作办学单位结算返款中，将严格按照标准认真核算足额收款，确保相关费用应收尽收。二是规范学费减免，进一步梳理了学校收费项目和标准，新制定学校《学历教育学费减免办法》，明确各类学费减免对象、标准和程序，确保学费减免有据可依、有制可循。三是开展追责问责，学校纪委于4月16日对招建部、教务部的负责人陈娟、洪宣容进行了批评教育提醒，要求今后严格按照收费标准收取相关费用。

        九、关于“超预算支出公务用车和公务接待费”问题

        一是完善规章制度，修订学校《公务接待和公务出差管理办法》、《公车管理制度》，严格按照规章制度进行公务接待和公务用车。二是科学编制预算，根据近三年公务用车费、公务接待费等支出情况，合理编制下一年度三公经费预算。三是加强全程管理，强化公务用车和公务接待事前审批、事中实施和事后报销监督管理。

        十、关于“未完成巡察问题整改2项”问题

        学校持续按照巡察反馈意见，强化问题整改力度，已向市财政局、市教体局备案学校学员公寓楼和教学楼底楼出租事项，向巡察组提交了阶段性整改情况报告。此外，着力健全完善相关制度，组织全体职工到市内爱国主义教育基地开展红色教育和廉洁教育，邀请市财政局专家到校开展财经纪律专题培训，学习相关制度规定，下一步严格执行制度，规范学校管理，确保制度执行到位，防止类似问题再次发生。

        十一、关于“账务处理不规范”问题

        一是加强业务培训，建立财务人员常态化学习机制，每月集中学习相关财务知识。二是健全相关制度，修订了学校《财务管理制度》，规范学校财务管理。三是严格执行制度，配备专业财务人员专职负责，严格按照会计制度开展账务处理。

        十二、关于“决算报表编制不准确，未能真实反映财务数据”问题

        一是加强业务培训，督促财务人员提高决算报表编制能力水平。二是规范信息管理，已启用财政一体化系统，按实核算填报决算数据。三是规范决算操作，严格执行财经法律法规，确保决算报表准确、真实。

        十三、关于“执行公务卡结算规定不到位”问题

        一是完善制度，修订了学校《财务管理制度》。二是及时补卡，补办、补齐了教职工公务卡。三是加大宣传，明确要求属于公务卡开支范围发生经济业务一律使用公务卡，否则，不予报销。

宜宾开放大学（市师培中心）

2024年7月2日